附件5

天津市耕地建设与利用资金转移支付

2023年度绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达预算和绩效目标情况。2023年，中央下达我市耕地建设与利用资金转移支付预算52863万元（含实际种粮农民一次性补贴3314万元），下达区域绩效目标为：“按照相关规划或实施方案，结合地方实际开展耕地建设与利用”。

（二）我市分解下达预算和绩效目标情况。按照财政部相关文件要求，结合我市实际，我市印发《天津市财政局关于提前下达中央财政2023年农田建设补助资金（直达资金）预算的通知》（津财农指〔2022〕43号）、《天津市财政局关于提前下达中央财政2023年农业农村转移支付预算指标的通知》（津财农指〔2022〕44号）、《天津市财政局关于下达2023年中央财政实际种粮农民一次性补贴资金预算的通知》（津财农指〔2023〕8号）、《天津市财政局关于下达2023年中央财政耕地建设与利用资金（直达资金）的通知》（津财农指〔2023〕11号）、《天津市财政局关于下达2023年中央财政粮油生产保障等资金预算的通知》（津财农指〔2023〕12号），及时将中央财政资金和绩效目标等同步分解下达，其中：蓟州区6509万元、宝坻区12847.9万元、武清区10782.9万元、宁河区5153.2万元、静海区9697.8万元、东丽区459.4万元、津南区1034.9万元、西青区1205.4万元、北辰区1254.6万元、滨海新区3665.9万元、市级部门252万元。

（三）市级配套下达预算和绩效目标情况。2023年，我市下达耕地建设与利用资金转移支付预算33157万元，下达区域绩效目标为：“1.落实耕地地力保护补贴政策，充分调动种植户保护耕地、提升地力的积极性和主动性，促进全市粮食生产发展，对符合条件的种粮户实现应补尽补。2.建设高标准农田20万亩，其中：新建高标准农田10万亩，改造提升高标准农田10万亩。通过项目建设，有效改善项目区农田基础设施条件，提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。其中，新建高效节水灌溉面积2万亩，提升农田灌溉排水和节水能力”。我市印发《天津市财政局关于下达2023年农业生产发展（耕地地力保护补贴）资金预算（直达资金）的通知》（津财农指〔2023〕2号）、《天津市财政局关于下达2023年耕地建设与利用（高标准农田建设）资金预算（市级调剂资金）的通知》（津财农指〔2023〕86号）等文件，及时将市级财政资金和绩效目标等同步分解下达，其中：蓟州区3991.8万元、宝坻区6916.8万元、武清区6925.9万元、宁河区5127.25万元、静海区5997.35万元、东丽区162万元、津南区563万元、西青区758.9万元、北辰区775.5万元、滨海新区1938.5万元。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。1.项目资金到位情况分析。按照工作部署，2023年，我市共投入耕地建设与利用资金93863.43万元，其中：中央财政52863万元、市财政33157万元、区财政7843.43万元。主要用于耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、高标准农田建设、耕地质量提升等支出方面。2.项目资金执行情况分析。年度资金总额93863.43万元、已执行80578.46万元、执行率85.85%，其中：中央资金52863万元、已执行45165.43万元、执行率85.44%，地方资金41000.43万元、已执行35413.03万元、执行率86.37%。

（二）资金管理情况分析。一是及时分解，足额拨付。按照财政部、农业农村部要求，我市及时分解下达中央财政耕地建设与利用资金，资金拨付程序规范、手续完备，不存在统筹使用约束性任务资金等情况。二是上下联动，制定方案。按照《农业农村部 财政部关于做好2023年粮油生产保障等项目实施工作的通知》（农计发〔2023〕4号）要求，我市编制了《天津市农业农村委员会 天津市财政局关于报送2023年中央财政粮油生产保障等项目实施方案的报告》（津农委计财〔2023〕32号）、《市农业农村委 市财政局关于印发2023年农业农村财政资金项目实施方案的通知》（津农委计财〔2023〕45号），明确了支持方向，制定任务清单，实施项目化管理，每个支出方向分别编制了项目实施方案，统筹指导涉农区开展各项工作。三是统筹政策，形成合力。我市在编制项目实施方案时，注重统筹考虑中央和市级政策，确保更好完成各项重点任务，积极争取市级配套资金，将财政资金统筹安排使用。四是及时总结，不断提升。为全面总结我市2023年中央财政耕地建设与利用资金项目实施情况，促进各项工作任务圆满完成，更好地指导以后年度工作，我们分支出方向编写了项目实施总结报告，明确了下一步工作加强和改进的方向，并通过农业农村部转移支付管理平台提交报送。

（三）总体绩效目标完成情况分析。2023年，中央下达我市年度总体绩效目标为：按照相关规划或实施方案，结合地方实际开展耕地建设与利用。

全年实际完成情况如下：

1.继续落实耕地地力保护补贴政策，充分调动种植户保护耕地、提升地力的积极性和主动性，促进全市粮食生产发展，对符合条件的种粮户实现应补尽补。

2.建设高标准农田32.66万亩，其中：新建高标准农田22.64万亩，改造提升高标准农田10.02万亩。通过项目建设，有效改善项目区农田基础设施条件，提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。其中，新建高效节水灌溉面积14万亩，提升农田灌溉排水和节水能力。

3.完成土壤普查全面铺开期间表层及剖面样点的校核工作，完成外业调查采样和内业测试化验点位数459个。

4.完成化肥减量增效“三新”配套示范面积16万亩，16万亩，推广测土配方施肥技术661.49万亩次，技术覆盖率94.15%，完成农户施肥调查1507户，并填报全国农户施肥信息监测系统。

（四）绩效指标完成情况分析。全年共分解下达绩效指标30个，已完成29个，未完成1个。

1.产出指标20个，已完成19个，未完成1个。

一是数量指标11个，全部完成。补贴发放面积应补尽补，新建高标准农田面积22.64万亩，改造提升高标准农田面积10.02万亩，新增高效节水灌溉面积14万亩，提交全市土壤普查表层样点校核报告1份，提交全市土壤普查剖面样点校核报告1份，外业调查采样和内业测试化验点位数459个，化肥减量增效“三新”配套示范面积16万亩，测土配方施肥技术推广面积661.49万亩次，农户施肥情况调查1507户，田间肥效试验35个。

二是质量指标5个，全部完成。耕地地力保护补贴资金使用合规率100%，高标准农田建设项目验收合格率100%，耕地质量逐步提升，第三次土壤普查获得98%以上的土壤外业调查数据可到达真实、准确、系统，测土配方施肥技术覆盖率94.15%。

三是时效指标2个，已完成1个，未完成1个。高标准农田建设任务在1—2年内完成，耕地地力保护补贴蓟州区、武清区、静海区秋粮补贴存在发放不及时，截至绩效自评日均已发放。

四是成本指标2个，全部完成。耕地地力保护补贴标准95元/亩，年度支出/预算金额小于等于100%。

2.效益指标8个，全部完成。

一是经济效益指标1个，全部完成。增加种粮生产者收入52987.4万元。

二是社会效益指标4个，全部完成。粮食综合生产能力亩均粮食产能达到800公斤，资金使用未发生重大违规违纪问题，田间道路通达度平原区达到100%、丘陵区大于等于90%，化肥利用率42.39%。

三是生态效益指标1个，全部完成。农用化肥使用量总量稳中有降。

四是可持续影响指标2个，全部完成。水资源利用率提高50%，项目持续发挥作用期限10年。

3.服务对象满意度指标2个，全部完成。补贴对象对耕地地力保护补贴政策实施的满意度100%，受益群众满意率90%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

耕地地力保护补贴发放时限指标，除蓟州区、武清区、静海区存在发放不及时的问题。经分析因以上三个区的区级资金调度困难等原因，未及时将补贴资金兑付到位。截至绩效自评日，以上三个区已全部兑付，下一步将加强统筹，确保下达资金及时拨付至受益农户。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次绩效自评结果拟按照《天津市市对区转移支付资金预算绩效管理办法》（津财绩效〔2020〕17号）、《天津市农业农村相关转移支付资金绩效管理实施细则》（津财农〔2019〕134号）、《天津市农业农村委员会预算绩效管理暂行办法》（津农委计财〔2021〕108号）有关规定进行应用，向社会公开，自觉接受社会各界监督，从而在强化评价结果导向机制方面发挥更大作用，为改进资金项目管理以及完善相关政策提供重要依据。

五、其他需要说明的问题

无。

附表5：天津市耕地建设与利用资金转移支付区域（项目）绩效自评表（另附）