附件7

天津市土地指标跨省域调剂收入安排的支出（支持农村厕所革命整村推进财政奖补）

转移支付2023年度绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达预算和绩效目标情况。2023年，中央财政下达我市土地指标跨省域调剂收入安排的支出（支持农村厕所革命整村推进财政奖补）预算总额4592万元，下达区域绩效目标为：“一是深化厕所革命工作，持续系统解决农村改厕问题；二是按年度计划完成全市各相关涉农区农村厕所革命整村推进工作；三是推动建立长效管护机制。”

（二）我市分解下达预算和绩效目标情况。按照财政部有关要求，结合我市实际，我市印发《天津市财政局关于提前下达中央财政2023年农业农村转移支付预算指标的通知》（津财农指〔2022〕44号）和《天津市财政局关于下达2023年中央财政农村综合改革转移支付等预算的通知》（津财农指〔2023〕20号），及时将中央财政资金和绩效目标等同步分解下达，其中：蓟州区786.1万元、宝坻区806.9万元、武清区447.57万元、宁河区852.83万元、静海区1698.6万元。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。1.项目资金到位情况分析。2023年，我市共投入土地指标跨省域调剂收入安排的支出（支持农村厕所革命整村推进财政奖补）预算资金4592万元。主要用于农村厕所革命等支出方向。2.项目资金执行情况分析。年度资金总额4592万元，已执行570.5万元，执行率12.4%。

（二）项目资金管理情况分析。为全面落实管理要求，近年来，我市先后制定印发《2019年农村“厕所革命”整村推进财政奖补工作方案》（津财农〔2019〕126号）、《天津市农村社会发展资金管理办法》（津财农〔2020〕8号）、《市农业农村委 市卫健委 市财政局关于进一步做好农村“厕所革命”工作的函》（津农委函〔2020〕3号）等文件，进一步明确农村“厕所革命”支出方向的支持范围、分配下达程序、使用管理，以及验收、监督检查和绩效评价等内容。2022年，制定印发《天津市扎实推进“十四五”农村厕所革命的实施方案》，强化资金监管，重点关注项目资金拨付、项目进展、项目资金使用效益等情况，及时督促“厕所革命”项目规范化建设，保障资金规范安全使用，提高资金使用效益，使“厕所革命”专项资金真正用于改善民生、为民服务。

（三）总体绩效目标完成情况分析。2023年，中央下达我市年度总体绩效目标为：1.深化厕所革命工作，持续系统解决农村改厕问题。2.完成各相关涉农区农村厕所革命整村推进年度工作计划。3.推动建立长效管护机制。

全年实际完成情况如下：

1.持续推动农村卫生厕所改造提升。

2.高质量推动农村厕所问题摸排整改工作。

3.推动建立健全常态化问题摸排整改机制。

4.建立健全以农村厕所革命服务站为主要载体的长效管护服务体系。

（四）绩效指标完成情况分析。全年共分解下达绩效指标14个，已完成13个，未完成1个。

1.产出指标9个，已完成8个，未完成1个。

一是数量指标5个，全部完成。完成改厕农户户数118292户，完成整村推进的行政村4680个，完成改厕农户户数37892户，已按照计划安排完成2023年度改厕农户数和整村推进数。

二是质量指标2个，全部完成。改造完的厕所设施合格率达到95%，农村改厕数据库基本建成。

三是时效指标1个，未完成。土地指标跨省域调剂收入安排的支出（农村厕所革命整村推进财政奖补）资金执行率12.4%，低于60%指标要求。

四是成本指标1个，全部完成。普通户厕补贴标准按1000元/户分配执行。

2.效益指标4个，全部完成。

一是社会效益指标2个，全部完成。当年完成农村厕所革命整村推进行政村的卫生厕所普及率达到100%，奖补资金使用无重大违规违纪问题。

二是生态效益指标1个，全部完成。当年完成农村厕所革命整村推进行政村的厕所粪污无害化处理率达到100%，资源化利用工作有序开展。

三是可持续影响指标1个，全部完成。当年完成农村厕所革命整村推进行政村长效管护机制初步建立。

3.满意度指标1个，全部完成。项目区农民满意度95%

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

按照《2019年农村“厕所革命”整村推进财政奖补工作方案》和《天津市农村厕所改造项目管理及考核验收办法》（津人居环境整治办〔2019〕17号）的要求，资金拨付是以整村推进、先验后补为原则，涉及奖补的各区均按时完成年度计划，但因个别区2023年户厕建设任务验收工作还未结束，同时2024年、2025年建设任务还未开始，故资金还未拨付。目前，相关区已加紧对完工任务开展验收工作，待区级验收完成后，及时协调区财政部门申请拨付该笔资金。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次绩效自评结果拟按照《天津市市对区转移支付资金预算绩效管理办法》（津财绩效〔2020〕17号）、《天津市农业农村相关转移支付资金绩效管理实施细则》（津财农〔2019〕134号）、《天津市农业农村委员会预算绩效管理暂行办法》（津农委计财〔2021〕108号）有关规定进行应用，向社会公开，自觉接受社会各界监督，从而在强化评价结果导向机制方面发挥更大作用，为改进资金项目管理以及完善相关政策提供重要依据。

五、其他需要说明的问题

无。

附表7：天津市土地指标跨省域调剂收入安排的支出（支持农村厕所革命整村推进财政奖补）区域（项目）绩 效自评表（另附）